上市银行已经进入半年报的集中披露期。截至8月20日，已发布半年报数据的华夏银行(600015,股吧)、平安银行(000001,股吧)、南京银行(601009,股吧)、中信银行(601998,股吧)和浦发银行(600000,股吧)，均出现不良率与不良贷款余额“双升”的局面。

　　而银监会在8月10日公布数据显示，6月末，我国商业银行不良贷款余额10919亿元，不良贷款率1.5%。

　　在8月19日的业绩报告会上，中信银行常务副行长孙德顺回应称，随着经济放缓和结构调整，一些企业和行业出现风险，不确定性因素也在增加。“银行业目前最大变化是加强了风控管理，这次经济下行期各家银行风控管理水平都得到了检验。”

　　拨备计提挤压利润

　　经济下行导致资产质量下滑，加大计提拨备成为银行的主要应对措施。

　　半年报数据显示，6月末，中信银行不良贷款余额304.76亿元，比上年末增加20.22亿元；不良贷款率1.32%，比上年末上升0.02个百分点。不良贷款主要集中在批发零售业和制造业。

　　孙德顺表示，上半年该行核销不良资产126亿元，清收84亿元。核销规模已超过去年全年的116亿元水平。

　　报告期内，中信银行计提贷款损失准备金 153.91 亿元，比去年同期增加 44.8亿元，贷款损失准备金余额达到544.10亿元。

　　虽然拨备只是一种会计手段，并没有发生真正的支出，银行之后甚至可以根据业务情况把拨备往回拨，但其对于银行当期利润的影响是显而易见的。

　　中信银行的半年报显示，集团实现归属本行股东净利润225.86亿元，同比增长2.51%，而拨备前利润 468.11 亿元，同比增长 13.84%。

　　同样的，浦发银行数据也显示，其归属于上市公司股东的净利润239.03亿元，同比增长5.5%，而拨备前利润同比增长24.2%。浦发银行的半年报中解释，报告期资产减值损失202.9亿元，比上年同期增加73.35%，原因在于“贷款拨备计提增加，拨贷比进一步提高”。

　　浦发银行副行长冀光恒就表示，营收增幅较净利润增幅高出十几个百分点，两者的差额实际上就是被不良“吃掉”了。

　　南京银行报告中也提到由于“贷款拨备及同业资产拨备计提增加”，该行资产减值损失同比增长168.35%，近31.23亿元；平安银行上半年的资产减值损失增长也达128.64%。

　　中信银行副行长方合英回应表示，净利润放缓是整个银行业共同面临的问题，中信银行也不例外，原因首先就在于“经济下行期不良多发，不良拨备计提增多”，此外也有利息净收入增长相对降低、中间收入低于预期等的影响。

　　提及利息收入放缓，方合英认为影响的因素有很多，包括信贷有效需求不足，资产端同业市场竞争加剧，价格下行；存贷比中信贷规模没有完全运用；多家银行主动调整风险偏好，主动压缩高风险、高收益的贷款，以及利率市场化的影响。“降息和负债成本下降不同步，对存款利率下降有限，这中间不同步也是很大一个问题。银行来看，存款定期化、长期化趋势，以及银行总负债都在变化，影响多多少少存在。”他说。

　　对于下半年趋势，方合英认为，净利润增速总体将保持稳定增长态势。而重中之重就是对不良的控制、处置和风险的化解。“减少拨备、核销，就是我们利润的空间。”

　　不过孙德顺也表示目前很多贷款是有抵押的，“现在有无抵押、担保的贷款，拨备和计提是一样的，但是将来使用是不一样的。有抵押的如果按照50%的回收率算，调整不良的时候如果考虑到回拨，余额不一定很大。”

　　不良整体可控

　　除了中信银行之外，华夏银行、平安银行、浦发银行及南京银行在上半年的不良率分别达到1.35%、1.32%、1.28%、0.95%，与银监会此前公布的整体不良率1.5%，股份制商业银行不良率1.35%的水平基本保持一致。

　　孙德顺表示，中信银行从2012年开始逐步释放存量当中的不良，经过这几年的清收、转让，长江三角洲地区钢贸行业的不良率得到了较好的处置。温州、佛山等地的担保链基本拆完了。2013年时还提出要控制担保公司的准入，现在基本上一家分行准入两家。另外去年开始也加大了退出客户的考核标准。

　　他认为，经过这两年对贷款投向的调整，目前已经显现成效，“不良贷款的压力基本还是在可控范围之内”。除了四大资产管理公司、地方的资产管理公司之外，集团母公司也为中信银行化解不良贷款在渠道上提供了有效支持。

　　方合英直言，中信银行原计划2015年计提220亿至230亿元拨备，由于上半年已经用掉了接近170亿元的额度，之后会考虑再增加一部分拨备和核销。“我们下半年拨备压力不大，会增加核销，在现在银行日子还不错的时候能够做风险释放就做释放。”

　　针对不良的势头，浦发银行风险政策部总经理陆粮认为还会持续一段时间。尤其长三角地区是不良贷款的高发地区，浦发银行也受到这一地区的经济结构的影响。而且不良贷款也有向京津冀以及环渤海地区蔓延的趋势。

　　他表示，除了加强核销、清收来化解不良，也针对产能过剩的部分行业、区域出现的违约客户专项安排，给予一定缓释期。

　　除了加大对不良的关注，寻找新的利润增长点同样重要。

　　半年报显示，中信银行上半年利息净收入同比增长只有9.1%，但手续费和佣金收入增长36.5%，为174.8亿元。在互联网金融方面，中信银行推出B2C供应链金融平台“信E付”及互联网投融资平台“招财宝”，并与百度、阿里巴巴、腾讯、小米、顺丰等开始一系列互联网金融创新业务。

　　平安银行的光子支付、橙e网、口袋银行等业务也在加快推广，浦发银行也推出“SPDB+”浦银在线互联网金融服务平台。

　　另外，据业绩发布会上透露出的消息，中信银行的信用卡业务的公司化改制已获得董事会批准，已上报银监会审批。浦发银行已向银监会申报设立资产管理公司，目前在和监管部门保持密切沟通。